23. Résultats pour l'animateur
Synthèse Offre/Demande
Le tableau de Synthèse par offre/demande présente, pour un produit donné sur un marché donné, les décisions et résultats comparés des entreprises. Ce tableau, destiné à l'animateur, contient une colonne globale, une colonne par entreprise et se divise en 3 parties principales:
décisions commerciales
Prix de vente prévu
Prix de vente décidé
Budget Commercial
 
Budget Promotions
 
Budget Communication
Budget affecté à la Communication
Effectif vendeurs.
Effectif de la Force de Vente affectée à ce produit
Indice Salarial Vendeurs
Indice salarial applicable aux vendeurs sur ce couple produitXmarché
Commissions Vendeurs
(%CA)
Crédit Client
Nb de Jours de Crédit accordé aux clients
Demande/Offre
Demande potentielle
 
Nombre d'offreurs
 
Offre disponible
 
Demande accessible
 
Demande (Base)
Demande accessible / Nb d'offreurs
C.A. (Base)
= (Demande Globale / Nombre d'entreprises) X Prix
Coût F.V.
Masse salariale moyenne de la Force de Vente affectée à ce produit sur ce marché
Performance offerte
Indice de qualité des produits offerts
Niveau Prix
Positionnement Prix de l'entreprise. (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
Niveau Commercial
 
Niveau Promotions
 
Niveau Communication
Positionnement Communication de l'entreprise. (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
Niveau F.V.
Positionnement Force de Vente de l'entreprise .(Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
Niveau Crédit
Positionnement Crédit-Client de l'entreprise (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
Niveau Performance
Positionnement Performance de l'entreprise (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
Niveau Notes
Note moyenne obtenue aux critères qualitatifs (Entre parenthèse figure le poids de ce facteur)
Niveau de Stock
Ratio Stock / ventes à T-1
Indice global (T-1)
indice global à la période précédent
Indice global (T)
indice global de la période en cours seule
Indice global
indice global de la période en cours (moyenne pondérée par le poids de lamarque)
Demande globale
 
Demande perdue
 
%Demande perdue
 
Part marque
Composante due  l'image de marque de l'entreprise dans la part de marché théorique attribuée par le modèle de simulation. (Entre parenthèse figure le % de ce facteur ans la part attribuée))
Part Marketing
Composante de la part de marché théorique attribuée à l'entreprise par le modèle économique, au vu de ses décisions de marketing pour la seule période en cours confrontées à celles de la concurrence,   (Entre parenthèse figure le % de ce facteur ans la part attribuée)
Part attribuée
Part de marché théorique attribuée à l'entreprise par le modèle économique. (Somme des 2 précédents). Cette part ne tient pas compte:
- de la possibilité de satisfaire effectivement la demande correspondante
- du report de ventes perdues par cette concurrence.. 
résultats
Quantité offerte
 
Demande Attribuée
= Demande accessible X Part attribuée
Ruptures de stocks
 
Demande reportée
 
Demande réelle
= Demande Attribuée à l'entreprise + Report éventuel d'une part de la demande attribuée à d'autres entreprises qui n'auraient pu la satisfaire
Quantité vendue
= Demande Réelle                OU        Quantité Offerte,  si < Demande Réelle
Ventes perdues
 
Prix effectif
 
Part de Marché (Valeur)
 
% Marché (Qté/Ventes)
 
% Marché (Qté/Demande)
 
Synthèse par produit
Le tableau de Synthèse par produit présente, pour un produit donné sur un marché donné, les décisions et résultats comparés des entreprises. Ce tableau, destiné à l'animateur, contient une colonne par entreprise. Le contenu de chaque colonne est identique à celui de la colonne correspondante du Tableau de Bord de l’entreprise concernée.
Synthèse par entreprise
Le tableau de Synthèse par entreprise présente, pour chaque entreprise en jeu, les décisions générales et résultats globaux (Tous produits/marchés confondus) principaux. Ce tableau, destiné à l'animateur, se divise en 4 parties principales:
rappel des décisions générales (1 colonne / entreprise)
Augmentation de Capital
Montant de l'Augmentation de Capital
Dividendes Distribués
Montant des Dividendes Distribués
Encaissement d'Emprunt
Montant des emprunts contractés pendant cette période
Remboursement d'Emprunt
Montant de la partie de Capital remboursée sur les emprunts contractés (non compris les intérêts qui sont inclus dans les frais financiers - (cf. Compte de Résultats)
Subvention d'Exploitation
Montant accordé
% escompté
% du solde client remis à l'escompte
Equipements
Nombre (>0 si acquisition, <0 si cession) et type
Equipements
Nombre (>0 si acquisition, <0 si cession) et type
Equipements
Nombre (>0 si acquisition, <0 si cession) et type
Equipements
Nombre (>0 si acquisition, <0 si cession) et type
Budget Maintenance
Montant consacré à la maintenance et l’amélioration de productivité des équipements.
Effectif Embauché
Nombre
Effectif Licencié
Nombre
Effectif en chômage technique
 
Indice des Salaires
Indice propre à l'entreprise (base 100), relatif à l'indice général des Salaires (cf. éléments de conjoncture)
Budget Social
Montant du Budget Social
Comptabilité/Etudes
Montant des frais facturés pour production des documents d'informations demandés par l'entreprise
structure par entreprise (1 colonne / entreprise)
Localisation
Numéro d'ordre du marché où est implantée l'unité de production de l'entreprise
Capital Social
Montant du Capital Social
Frais Structure+ Equip
Montant des Frais de Structure et des Frais Fixes liés aux équipements pour la période
Capacité nominale
Capacité totale des équipements installés, sans tenir compte de la variation de l'indice de productivité. Cette capacité :
- ne prend pas en compte les équipements acquis sur la période.
- prend en compte les équipements cédés sur la période, supposés cédés en fin de la période.
Nb de postes installés
Nombre de postes de travail correspondant à la capacité nominale
Capacité moyenne/poste
Capacité nominale / Nb de postes installés
Indice de Productivité
Indice combinant les effets de l'indice de productivité de l’équipement, de l'indice social de la période, et du Budget social de la période précédente.
Capacité installée
Capacité nominale X Indice de productivité
Capacité / Poste
Capacité installée / Nb de postes installés
Nb de postes maximum
Nombre de postes occupés par des agents de production X (1 + Taux maximum de travail temporaire).
Capacité maximum
(Capacité installée / Nb de postes installés) X Nb de postes maximum
Capacité prévue
Capacité nécessaire pour produire la production prévue
Capacité en panne
Capacité perdue du fait de la survenance de pannes. Elle correspond à 1/3 de la capacité des équipements en panne.
Capacité utilisée
Capacité mise en oeuvre pour la production de la période.
= Min(Capacité maximum, Capacité prévue) - Capacité en panne
Taux d'Utilisation
part (en %) de la capacité maximum mise en oeuvre pour la production de la période
Effectif de Production
Effectif permanent de production
Salaire de production
 
Effectif en chômage technique
 
Taux de grève
 
Effectif Temp. Prod.
Effectif Temporaire de production
Effectif Prod. Total
= Somme des 2 précédents
Salaires Prod. Total.
Masse Salariale correspondant à l'effectif de production
I.C.S.O.
Indice de Climat Social Ouvriers
Effectif  F.V.
Effectif total de la Force de Vente
Salaires F.V.
Masse Salariale correspondant à l'effectif total de la Force de Vente
Démissions Vendeurs
 
résultat par entreprise (1 colonne / entreprise)
Chiffre d'Affaires
Total des C.A. réalisé pour chaque produit
% du C.A. Total
poids (en %) du C.A. de l'entreprise par rapport à la somme des C.A. de l'ensemble des entreprises en jeu
C.A. possible
Somme, pour tous les produits, des C.A. potentiels (= :Demande Réelle * prix)
Qualité Prévision
Ecart (en %) entre le C.A. possible et le C.A. réalisé
Résultat Av. Impôt
(cf. Compte de Résultats)
Valeur Stock final
Somme des valeurs des Stocks pour chaque produit à la fin de la période
Créances Clients
Somme des valeurs des Créances Clients pour chaque produit à la fin de la période
Trésorerie
 
Incidents sociaux
Les documents « Synthèse Entreprise » et « Synthèse Produits » affichent respectivement la rubrique I.C.S.O. (pour « Indicateur de Climat Social Ouvrier », et la rubrique I.C.S.V. (pour « Indicateur de Climat Social Vendeurs ». Ces indices tiennent compte d’un ensemble de facteurs divers pour déterminer l’état de « satisfaction » de chaque catégorie de salariés. Le niveau de ces indicateurs peut, selon l’état d’une option « incidents sociaux » de la fenêtre « Options », engendrer automatiquement des évènements sociaux (grèves, démissions).  Cette fonction est en cours de tests de validation, et livrée à titre expérimental.
Synthèse financière
Le tableau de Synthèse Financière présente, pour chaque entreprise en jeu, les Valeurs Financières essentielles ainsi que les Ratios principaux (Tous produits/marchés confondus). Ce tableau, destiné à l'animateur, se divise en 3 parties principales :
rappel des décisions exceptionnelles (1colonne / entreprise)
Autres produits d'exploitation
 
Autres charges d'exploitation
 
Autres produits financiers
 
Autres charges financières
 
Autres produits exceptionnels
 
Autres charges exceptionnelles
 
Variation immos financières
 
Variation participations
 
Variation autres créances
 
Variation autres dettes
 
Tx var. frais structure
 
rappel des valeurs essentielles (1colonne / entreprise)
Résultat
Montant du Résultat avant impôt [ C.R.]
Trésorerie
Montant des Disponibilités ou des Concours Bancaires
[ Tableau de financement]
B.F.R.
Montant du Besoin en Fonds de Roulement
= [ Bilan ] (Stocks + Clients - Fournisseurs - Autres dettes)
Valeur Ajoutée
Montant de la Valeur Ajoutée  [S.I.G.]
E.B.E.
Montant de l'Excédent Brut d'Exploitation [ S.I.G.]
C.A.F.
Montant de la Capacité d'Autofinancement [ S.I.G.]
ratios par entreprise (1colonne / entreprise)
Productivité du Travail
Frais de personnel  [ C.R.]/ Valeur Ajoutée
Productivité Cap.Tech.
Dotation aux Amortissements  [C.R.]/ Valeur Ajoutée
Rentabilité Commerc.
Résultat / Chiffre d'Affaires [C.R.]
Rotation d'Actif
Chiffre d'Affaires / Actif  [Bilan]
Structure du Passif
Passif / Capitaux propres  [Bilan]
Rentabilité Financière
Résultat / Capitaux propres [Bilan]
Rentabilité Economique
E.B.E. / (Immobilisations Brutes [Bilan]+ B.F.R.)
F.R. Fonctionnel
(Capitaux permanents + Amortissements) / Immobilisations Brutes
             - Capitaux permanents = Capitaux propres + Emprunts
             - Immobilisations brutes = Outillage
Liquidité Générale
Actif Circulant  [Bilan] / Dettes à Court Terme [Bilan]
où Dettes à Court Terme = Dettes - Emprunts
Liquidité Réduite
(Actif Circulant - Stock) / Dettes à Court Terme [Bilan]
où Dettes à Court Terme = Dettes - Emprunts
Capacité  de Remb.
Capacité d'Autofinancement / Dettes Financières [Bilan]
où Dettes financières = Emprunts + Concours Bancaires
Endettement Total
Dettes  [Bilan] / Passif  [Bilan]
Service de la Dette
Charges Financières [C.R.]/ E.B.E.
Effet de Levier
Actif Immobilisé  [Bilan]/ Capitaux propres  [Bilan]
Nota : Sur le tableau ci-dessus, les mentions entre crochets indiquent la source des valeurs utilisées :
    • [Bilan] : donnée figurant au Bilan
    • [C.R.]   : donnée figurant au Compte de Résultats
    • [S.I.G.] : donnée figurant aux Soldes Intermédiaires de Gestion